自我評價范文模板 篇一

為進一步加強和規范公司內部控制、提高公司管理水平和風險控制能力，促進公司長期可持續發展，公司依照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《企業內部控制基本規范》、《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》等相關法律、法規和規章制度的要求，及公司自身經營特點與所處環境，不斷完善公司治理，健全內部控制體系，保障了上市公司內部控制管理的有效執行，確保了公司的穩定經營，現就公司的內部控制制度建設和實施情況進行自我評價。

一、公司建立與實施內部控制的目標、遵循的原則和包括的要素

內部控制是指由公司董事會、監事會、經理層和全體員工實施的、旨在實 現控制目標的過程。

（一）公司內部控制的目標

1、合理保證公司經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真 實完整；

2、提高經營效率和效果，促進公司實現發展戰略。

（二）公司建立與實施內部控制遵循的原則

1、全面性原則。內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋企業 及其所屬單位的各種業務和事項。

2、重要性原則。內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項 和高風險領域。

3、制衡性原則。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業務 流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。

4、適應性原則。內部控制應當與企業經營規模、業務范圍、競爭狀況和 風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。

5、成本效益原則。內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成 本實現有效控制。

（三）公司建立與實施內部控制應當包括的要素

1、內部環境。內部環境是公司實施內部控制的基礎，包括治理結構、機 構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業文化等。

2、風險評估。風險評估是公司及時識別、系統分析經營活動中與實現內 部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。

3、控制活動。控制活動是公司根據風險評估結果，采用相應的控制措施， 將風險控制在可承受度之內。

4、信息與溝通。信息與溝通是公司及時、準確地收集、傳遞與內部控制 相關的信息，確保信息在企業內部、企業與外部之間進行有效溝通。

5、內部監督。內部監督是公司對內部控制建立與實施情況進行監督檢查， 評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。

二、內部控制建設情況的認定

（一）控制環境

公司已按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》和有關 監管部門的要求及《XXX股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）

的規定，建立規范的公司治理結構和議事規則，明確決策、執行、監督等方面的 職責權限，形成科學有效的職責分工和制衡機制。按照《公司章程》的規定，股 東大會的權力符合《公司法》、《證券法》的規定，股東大會每年至少召開一次， 在《公司法》規定的情形下可召開臨時股東大會。董事會由七名董事組成，其中 包括獨立董事三名，董事會經股東大會授權全面負責公司的經營和管理，負責公 司內部控制的建立健全和有效實施，制定公司經營計劃和投資方案、財務預決算 方案，制定基本管理制度等，對股東大會負責。公司在董事會下設立審計委員會， 負責審查企業內部控制，監督內部控制的有效實施和內部控制自我評價情況，協 調內部控制審計及其他相關事宜等。公司監事會由三名監事組成，其中包括一名 職工監事，監事會對股東大會負責，監督公司董事、經理和其他高級管理人員依 法履行職責，對董事會建立與實施內部控制進行監督。公司管理層負責組織實施 股東大會、董事會決議事項，主持公司的生產經營管理工作，制定具體的工作計 劃，并及時取得經營、財務信息，以對計劃執行情況進行考核，并根據實際執行 情況分析結果對計劃作出適當修訂。公司建立的決策機制能較正確地、及時地、 有效地對待和控制經營風險及財務風險，重視企業的管理及會計信息的準確性。 公司結合自身業務特點和內部控制要求已設置相應內部機構，明確職責權限，將權利與責任落實到內部各責任單位。通過內部管理手冊，使全體員工掌握內部機構設置、崗位職責、業務流程等情況，明確權責分配，正確行使職權。公司設立審計部，其機構設置、人員配備和工作與公司各業務部門保持獨立。審計部結合內部審計監督，對公司內部控制的有效性進行監督檢查。監督檢查中發現的內部控制缺陷，按照內部審計工作程序進行報告；對監督檢查中發現的內部控制重大缺陷，有權直接向公司董事會及其審計委員會、監事會報告。

（二）風險評估

公司建立業務風險預警系統，由財務總監牽頭，財務中心、稽核部門及相關業務部門組成風險預警小組，每季度對公司重大業務項目、內部經營管理情況的重大變化、國（）家宏觀微觀經濟政策、法律、法規的變動可能對公司造成的影響進行分析預測和評估，提出防范各種風險的方案，建立有效的應急應變措施。公司尚未就公司風險承受度、識別和分析風險的具體方法制訂專門的工作制度和工作流程。

（三）控制活動

公司已對內部控制制度設計和執行的有效性進行自我評估，現對公司主要內部控制制度的執行情況和存在的問題一并說明如下：

1、貨幣資金方面的內控制度

本公司在貨幣資金控制方面，嚴格遵循不兼容崗位分離原則，建立了貨幣資金業務崗位責任制和嚴格的授權批準制度。經辦人員在職責范圍內，按照審批人的批準意見辦理貨幣資金業務。

出納作為獨立的崗位，與稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作嚴格的分離。

貨幣資金支付業務按照請款、審批、復核、支付的程序嚴格執行。

本公司按規定限額使用現金，庫存現金逐日盤點，每個月末，在會計部人員監督下一起盤點現金，確保現金余額無誤。由不接觸資金的會計部人員獲取銀行對賬單，核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調節表，并由會計部主管進行審核，確定銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額是否調節相符。

公司明確了各種票據的購買、保管、領用、背書轉讓、注銷等環節的職責權限和程序，并專設登記簿進行記錄。

本公司按照規定管理印章，法人印鑒由負責銀行業務的資金部職員保管， 財務印鑒由資金部經理保管，公章由行政部保管，并備有用章登記簿。

2、采購與付款循環方面的內控制度

本公司物資采購實行總體控制，分工負責。公司下設采購部負責公司采購 事務。

（1）請購與審批控制：本公司生產產品之請購分主要原材料、輔助材料、 包裝材料等，均通過用友ERP 系統加以管制，請購與審批人員均有其獨立的帳 號及權限。公司建立了嚴格的請購審批制度。

（2）詢價與確定供應商：公司制定了詢價、議價制度，建立了詳細的供應商評鑒資料，以合理選擇最佳供應商。公司建立了供應商報價檔案，每次采購 中報價如有變化即需重新審批。

（3）采購控制：在用友ERP 系統中，制造中心發出采購請求，采購部據 此進行采購，并依照采購單確定的交期主動跟催供應商按時交貨。

（4）驗收控制：公司制定了嚴格的驗收制度，由品管部根據經批準的訂單、合同等采購文件，對所購物品的品種、規格、數量、顏色、質量和其他相關 內容進行驗收，出具驗收單。

（5）對賬：對于經常性供應商，財務部門于每月末根據當月驗收的物品

的品名、規格、數量，結合報價單的單價或所收到的發票金額，編制對賬明細， 與供應商對帳確認。對于極少發生業務往來的供應商則不進行對賬。

（6）付款控制：公司財務部根據與供應商約定的付款條件辦理付款業務時，對采購發票、結算憑證、驗收證明等相關憑證的真實性、完整性、合法性及合規性進行嚴格的 審核。對預付款建立了三級審批制度，由申請人員遞交申請，經所屬部門經理、 總監、財務總監審批，由資金部付款。公司建立了退貨管理制度，對退貨條件、 退貨手續、貨物出庫、退貨貨款的回收等做出了嚴格的規定，及時收回退貨貨款。

3、銷售與收款循環方面的內部控制

本公司下設市場營銷中心、區域營銷中心和財務中心，負責本公司的銷售與收款業務。本公司建立了銷售與收款的崗位責任制，明確了相關部門和崗位的 職責、權限、確保辦理銷售與收款業務的不兼容崗位互相分離、制約和監督。

（1）銷售預測及計劃控制:每年由營銷總監起草下年度銷售計劃，在年度經營會議討論并通過銷售計劃，并把銷售計劃分解到各個品牌事業部、分銷事業 部、區域營銷中心，下達任務以后，每個品牌事業部、分銷事業部，區域營銷中 心根據歷史數據和經驗，把銷售任務分解到每一個門店或分銷商。

（2）客戶授信額度及資信管理控制：新分銷商下定單后需預付約30%的貨款作為訂金公司才排期生產，以后每次發貨都需預付全額貨款，財務審核貨款 到賬后方可發貨，最初支付的訂金作為最后一筆貨款結算；長期合作且信用評級 為A 級的分銷商允許賒購，但每次賒購須由負責該分銷商的客戶經理提交賒銷 申請并由營銷總監和財務總監審批，倉庫收到經審批的單據方可發貨。

（3）訂貨、報價作業控制：公司每年舉辦訂貨會，大區經理根據市場銷售情況和預測下訂單，業務員確認經事業部經理審批；分銷商下訂單業務員確認 經分銷事業部經理審批。

（4）訂單處理作業控制：

1、自營：業務部門接到客戶原始訂單確認后，送事業部經理核準。訂單確認后，數據員將訂單內容錄入存貨系統作為后續出貨及應收、預收款項之跟催 與監控。訂單經審核無誤后安排生產事宜。

2、分銷：業務部門接到客戶原始訂單確認后，送分銷事業部經理核準。訂單確認后，數據員將訂單內容錄入存貨系統作為后續出貨及應收、預收款項之 跟催與監控。訂單經審核無誤后安排生產事宜。

（5）出貨作業控制：

1、自營發貨：區域營銷中心所訂貨品到庫后，總公司倉管員根據訂單手寫發貨單（一式兩聯），一聯交倉庫保管（和系統數據核對無誤便不再保存），一聯交給數據員，由數據員將發貨單數據錄入存貨系統（轉倉單），同時把轉倉單 打包上傳到系統；倉管員打印轉倉單裝箱，并把轉倉單放入貨箱同貨品一并送到 區域營銷中心；貨物送到區域營銷中心后由倉管員簽收，并把隨箱的轉倉單交給 數據員，數據員下載總公司上傳的轉倉單，兩張單據核對無誤后錄入系統，有差 異須即時找出。

2、分銷發貨：分銷商所訂貨品到庫后，總公司倉管員根據訂單手寫發貨單（一式兩聯），一聯交倉庫保管（和系統數據核對無誤便不再保存），一聯交給數據員，由數據員將發貨單數據錄入存貨系統（轉倉單）；財務核對該分銷商是 否已預付該訂單的全額貨款，若充足財務審核發貨，倉管員打印轉倉單裝箱，并 把轉倉單放入貨箱同貨品一并送到分銷商；若貨款不足且要發貨則需負責該分銷 商的客戶經理提交賒銷申請并由營銷總監和財務總監審批，倉庫收到經審批的單 據方可發貨。

（6）開立發票及應收賬款作業：

自營：各店店長登記銷售日報表并提交給區域營銷中心數據員，數據員將

銷售日報表數據錄入系統（出庫單）并上傳總公司，月底各區域營銷中心匯總銷 售同時估算商場折扣并將數據錄入系統上傳總公司，下月對賬之后按估算差異調 整。零售貨款統一由商場收取，區域營銷中心與商場對賬之后提交開票申請表， 總公司財務部收到開票申請表審核無誤后開具發票并寄到區域營銷中心，區域營 銷中心交給各商場，商場直接把款項匯到總公司帳戶。

分銷：分銷事業部填寫開票申請表交財務部，財務部審核無誤后開具發票；

（7）銷貨退回及折讓作業：

1、自營：消費者要求退回修理貨品的的修理費直接計入營業費用-修鞋費， 不影響銷售的確認和存貨系統數據，消費者要求退貨的’貨品退回總公司殘次品 倉，不得銷毀。

2、分銷：分銷商采取買斷式銷售不存在退回業務。

四、生產循環方面的內部控制

本公司下設生產中心，根據銷售計劃，確定產品、產量及品種的計劃目標， 分別向生產各部下達產品生產工單。

（1）生產排程作業：先行確定每一規格產品產出所需之制造時間及機臺

數組合。主要原料、輔料之采購、送貨情形、庫存狀況及其投入生產所需之前置 時間。每一規格產品客戶要求之交貨期限。人力及機器設備之負荷量及產能。分 析前項各因素后，依據生管定期提供之配套明細表，填寫產能負荷表。并隨時檢 查有無機器、人員、工作負荷量過多、過少或負荷不均情形。生管人員依照既定 之設備配套，計算半成品之需求量，并考慮現有庫存量填制派工單。生管人員應于上線通知現場生產及倉儲單位備料、發料、領料、上線制造。

（2）代工作業：人員設備不足或負荷過重、產能飽和或特殊考量時，可考慮外包代工方式，加快進度、提高產量、完成訂單。選擇代工廠商應評估考慮 其財務狀況、設備能量、品質水準、生產管理能力及與本公司之配合度。選定前 應填具請購訂購單，并經主管核準后，方能接洽廠商工作。代工作業需簽訂代工 協議，并填寫托外加工單外包加工。

（3）品質管制作業：品質管制項目包括進料品質檢驗、在制品品質檢驗、制成品品質檢驗、成品品質檢驗各項品質事宜悉依品質管制作業要項進行取樣檢 驗，并將其缺失記錄于相關檢驗記錄表中。所有經判定之原物料、半成品、成品， 予以標示區隔，以確保只有符合規定之產品才能流入下工程或入庫，并防止不合 格品被誤用、銷售。重大之品管缺失應填寫異常處理單分析品質不良發生原因， 責成相關責任單位加以處理并確實改善，以防重復發生。品管績效應作為各部門 人員考核獎懲之依據，如責任屬供貨商，則反應給供貨商討論補救對策，并列入 供貨商考核成效。不良品須經修復方可再投入生產。品質異常應盡速進行處理以 利生產。

（4）制造作業：制造中心依生管人員通知之原料、規格、數量，安排上線制造等程序。各制程有建立標準操作或作業方法，制程與機器設備有妥善規劃全面管 制，確實執行并隨時檢討修正之。制造過程中原、物、材料及人工安排經濟合理、 規劃妥善及管制嚴格，避免不良料、缺料或停工待料之情形發生影響生產。如有 異常狀況發生，由責任單位及品管單位填寫異常處理單，分析異常原因，研擬改 善對策解決之。制造過程中對各項進度與成本均有詳加記錄。對各制程中、經品 管檢驗合格之產品，依倉儲管理之作業辦理。各項領、退料及入、出庫單均有預 先編號。

（5）倉儲管理：儲存管理能使各項存貨達到適時、適地、適量。原、物、材料、零件之進貨、驗收，及半成品、成品之出貨，依采購及銷售循環各相關作 業辦理。各類物品應依有系統之標準分類——料號，料號是以簡單的文字、數字 代表物品之類屬、名稱、規格，而作有系統之排列編號，以提高效率、便利供儲、 統計分析。物品之儲存，有依類別設料架柜或區域，分類擺設整齊并標示清楚， 以便收發保管。庫房之運送及消防等防護設施配備齊全，易燃、易爆之危險物品 隔離儲存。根據訂單式之生產管理，依據配套生產排程，設定各項原料之庫存量。 不定期研究分析過去生產資料、購運日期、倉儲成本、訂購成本，找出最適當之 請訂購點及經濟采購量。倉儲人員每月底及不定期盤點庫存，如有差異應追蹤調 整。

（6）存貨盤點：所有存貨定期實施實地盤點，查核實際庫存量與賬面是否相符，并定期調節總賬、明細賬及庫存記錄。實地盤點采用之方法與程序，事 先討論制作盤點計劃。盤點前取得儲存倉庫之報表資料。盤點后，依存貨類別匯 編盤點清冊。存貨中損壞變質無法出售、庫存儲存量不合理等，實地盤點發生不 正常之大量盈虧，經管單位需說明理由，由稽核人員作進一步之查核。

5、固定資產循環方面的內控制度

本公司下設資訊部和行政部，資訊部統一負責公司總部電子及通訊設備的實物管理，行政部統一負責公司總部其他固定資產的實物管理，各區域營銷中心 負責轄區內固定資產的實物管理。各實物使用部門和管理部門對所使用和管理的 固定資產進行詳細登記，各使用部門經理是該部門固定資產保管責任人。

自我評價范文模板 篇二

時光飛逝，不知不覺我已在幼教崗位上奮斗了五年，從走出學校校門，踏上工作崗位，我在各位老師的幫助和支持下， 在園領導的信任和鼓勵下，讓我成長、進步、收獲了不少。

五年里我與教師們團結協作，共同努力，送走又迎來了一批批可愛的小朋友。總結過去，展望未來，以下是我的工作總結：

一、師德修養方面 ：

德高為師，身正是范。愛崗敬業，以滿腔熱情投入幼兒教育，要從"德"中體會到獻身幼兒教育事業的無比快樂和自豪。我從事幼教工作已有五年，回顧自己的經歷，對師德認識有一個由淺到深，由片面到全面的過程。

經過各種學習，可以說在師德認識上有了提高，更重要的是，在理論上使我對愛崗敬業有了具體內容和明確目標，我對自己所擔負的幼兒教育工作，又有了新的認識。

勇于解剖自己，分析自己，正視自己，認真查找自己的缺點和不足，從而不斷提高自身的素質和修養。工作中從不遲到和早退，堅持100%出勤，準時參加園長組織的各項會議，認真領會會議精神，虛心向有經驗的教師請教和學習。培養跨時代所需要的高素質人才，其基礎就是從良好的幼兒教育開始，幼兒教師的一言一行及教育質量，將直接影響到今后小學、中學及大學的學習質量和綜合素質能力的提高。人們形容育人職業是"園丁"那是很貼切的，尤其幼兒教育，從事啟蒙教育更加顯得重要，可以這樣說，什么樣的教師就培養什么樣的學生，育人之本，關鍵在于師德。

二、教育教學方面 ：

我20xx年畢業于湛江市幼兒師范學校，三年的師范生活煉就了我扎實的基本功，進入工作崗位后，成為一名真正的幼教老師，理論和實踐的有機結合，不斷在教學中積累總結教育教學經驗，與同事們交流、探索研究新方法，新方案；生活中，我和小朋友們打成一片，成為小朋友們的好朋友。在教學中，對自己的工作表現也有滿意與不足，但無論怎樣，都需要自己踏踏實實的工作，實實在在的做人。作為教學經驗尚淺的我，經常向其他老師請教，并觀摩她們的教學活動來學以致用，取長補短。

為做好教學工作，我認真制定教案，做好每次教師匯報課的工作，并根據小朋友們的特點設計教學活動。在教法上，不斷反思與總結，努力實踐。 我每一次的匯報課，園長和各位老師的點評和鼓勵， 成為我對以后上課的渴望與成功。只有在不斷的批評與好評中使我不斷進步。在幼教的工作中，我非常熱愛幼教事業，熱愛本職工作，熱愛每一位幼兒，用愛心、耐心讓幼兒喜歡我，愿意和我交朋友。五年的幼教工作，使我自身的素質和政治覺悟都提高了。

在教學上，我結合《綱要》，不斷探索、研究、領會其中的精神，樹立了新的教育觀念，尊重每一個小朋友，能根據幼兒發展的需要，努力為幼兒提供一個可發展、可探索的環境，并不斷將新的理念與教育形式融入到我的實際行為中。

三、自我完善與發展方面 ：

我積極學習各種教育理論閱讀有關書籍，以充實自己，以便在工中以堅實的理論作為指導，更好地進行教育教學。

四、反思和總結：

教育是一門博大精深的學問，而且學無定法，面對如雪花分飛般的教材以及網絡帶給我們豐富的信息經驗，我們必須把握一點：讓小朋友們真正做到快樂中學習，在快樂中得到發展。做教師的難，做幼兒教師更難，但是我覺得在辛苦中，能感受到別人感受不到的樂趣–那就是童年的樂趣。

自我評價范文模板 篇三

坦白的說，我現在的學習真的很努力，我也知道幾乎每個人都在拼，因為我們剩下的學習時間已經不多了，只不過作業太多，我思維又慢，所以每天都有寫不完的作業，我有種力不從心的感覺。對于這半學期的學習，總的來說，我感覺我的態度是夠認真的，勤奮，我認為我不比別人落后，只不過我的學習效率太低了。對于學習，我感覺學習無計劃是我總完不成作業的根本原因，作業完不成，見得題型自然就少，做題的思維方式也就單一化了，考慮問題不能從多方面考慮，還有一點，學習知識的基礎不好，也就是上課老師講的內容，下課不能及時復習鞏固，以至于基礎不扎實，做題似會不會。對于以后的十幾天，我要拼拼拼，會盡自己全力去學習。

自我評價簡短范文模板 篇四

本人誠實務實、腳踏實地、能吃苦耐勞。勤奮好學、上進心強、辦事認真細心、責任心強，肯努力學習。樂觀開朗、有良好的適應力和較強的團隊協作精神。適應環境能力強，具有一定的管理協調能力。

做人講究真與誠，不喜歡張揚，能做好下決定的事。

肯吃苦，謙虛謹慎，善于思考，具有良好的團隊精神，善于與人溝通和協作。

動手能力強，工作勤奮，能運用所學的知識對問題進行綜合分析。

學生自我評價模板 篇五

本人團結同學，尊敬師長，樂于助人。能與父母師長進行良好的勾通。積極參加各項集體活動。有一定的組織能力和自學能力。尊紀守法，誠實守信。

學生自我評價模板 篇六

本人性格開朗，在校期間能自覺遵守學校及班級紀律，熱愛運動，并積極參與學校組織的各項活動；與同學和睦相處，尊敬師長。

自我評價范文模板 篇七

一、內部控制自我評價的概念

控制自我評估（CSA）也被稱為管理自我評估、控制和風險自我評估、經營活動自我評估以及控制/風險自我評估，是指企業內部為實現目標、控制風險而對內部控制系統的有效性和恰當性實施自我評估的方法。其有三個基本特征：關注業務的過程和控制的成效；由管理部門和職員共同進行；用結構化的方法開展自我評估。

二、內部控制自我評價的內容

（一）內部控制評價的目標：對企業內部的有效性發表意見

結合企業實際情況，考慮企業內部控制能否對戰略目標、經營管理的效率和效果目標、財務報告及相關信息完整目標、資產安全目標、合法合規目標等單個或整體控制目標的實現提供合理保證。

（二）內部控制的主體:董事會及其審計委員會

（三）內部控制評價的范圍和頻率；

1、根據企業所控制的風險的重大性以及內部控制在降低風險中的重要性的不同：

（1）經常評價：應優先考慮的風險的內部控制或降低風險最為重要的控制你，應更經常地進行評價

（2）非經常評價：一般不需要像對具體控制的評估那樣頻繁地對整個內部控制體系進行評價

2、根據評價范圍可分為：

（1）年度評價：指企業根據內部控制目標，對企業某一年度建立與實施內部控制的有效性驚醒的評價；

（2）專項評價：指企業在特定時點對特定范圍的內部控制的有效性的評價。

（四）內部控制評價的流程:

1、制定內部控制評價方案，明確評價目的、范圍和進度安排等內容

2、評價內部控制設計的有效性

3、測試內部控制運行的有效性

4、確認內部控制缺陷

5、出具評價結論，編制評價報告

6、提出適當的措施，改進內部控制缺陷

（五）內部控制評價應當遵循的原則

1、風險導向原則。內部控制評價應當以風險評估為基礎，根據風險發生的可能性和對企業單個或整體控制目標造成的影響程度來確定需要評價的重點業務單元、重要業務領域或流程環節。

2、一致性原則。內部控制評價應當采用統一可比的評價方法和標準，保證評價結果的可比性

3、公允性原則。內部控制評價應當以事實為依據，評價結果應當有適當的證據支持。

4、獨立性原則。內部控制評價機構的確定及評價工作的組織事實應當保持相應得獨立性。

5、成本效益原則。內部控制評價應當以適當的成本實現科學有效的評價。

三、企業為什么要實施內部控制自我評價

（一）企業的內部控制是保證企業正常經營的基礎，內部控制的好壞直接關系到一個企業的經營成敗，為了提高企業效益，加強管理，減少工作失誤，合理的調配各種有益資源，需要我們建立現代科學合理的企業內部控制制度，企業內部控制制度的建立完善與否是現代企業管理水平的標志之一。

（二）是為了防范風險與樹立投資者信心。實施企業內部控制評價符合國際慣例，有助于揭示企業內控重大缺陷，維護投資者利益和資本市場秩序。投資者對投資行為的選擇，不僅僅基于財務數據和相關信息，還要基于對公司內部控制系統設計與運行質量的分析，以判斷企業的抗風險能力。

（三）推行內部控制評價是企業加強交流溝通，促進信息對稱的根本途徑。可強化單位內外對內部控制制度的理解，促進各相關單位或部門之間信息的對稱和透明，加強部門之間在授權、不相容職務相分離、獨立業務審核、資產和記錄的接近限制等具體控制環節的協作和配合，按照成本效益原則優化內部控制結構，并根據各部門溝通反饋的因管理環境或業務性質的改變情況，適時調整、完善內部控制系統，從而保證內部控制的健全有效。

（四）推行內部控制評價是企業改善內部控制，加強內部監督制約的有效手段。內部控制的有效執行，僅靠各部門和相關人員的自主執行是不夠的，常常會因為相關部門和相關人員的串通作弊或不作為而失效，因此還需要建立健全監督機制，對內部控制運行質量不斷進行評估，即對內部控制設計、運行及修整活動進行評價。通過審查和評價內部控制的健全性和有效性，評價相關部門和人員執行內部控制制度的情況，監督其充分、有效地執行內部控制制度。